11 Viktige offentlige forskrifter om virksomhet du må kjenne til (2023)

Alle offentlige forskrifter om virksomhet krever at selskaper overholder føderale, statlige og lokale statuer og forskrifter administrert av lovgivende organer og utført av reguleringsorganer. Noen forskrifter påvirker måtene virksomheter rapporterer inntekt og betaler skatt på; andre regulerer hvordan de kvitter seg med overflødig materiale eller avfall. For omtrent alle typer bransjer og transaksjoner finnes det offentlige forskrifter om virksomhet.

Det store volumet av myndighetsbestemmelser om virksomhet kan få hodet til å snurre rundt, enten du nettopp har startet opp eller ikke er en erfaren småbedrifter. Og selv å finne plasseringen av disse forskriftene kan virke overveldende. Men til tross for det høye volumet av myndighetsbestemmelser om virksomhet, er det faktisk ikke så skummelt å forstå de generelle trafikkreglene som det høres ut.

Hemmeligheten bak å forstå myndighetenes forskrifter om virksomhet er å vite hvor du skal lete, og hva slags lover du leter etter. Det er flere steder for gründere å gå avhengig av hva slags forskriftsinformasjon de trenger. Her er en oversikt over de vanlige typer myndighetsbestemmelser om virksomhet, samt hvor du kan gå for å finne hjelp til å forstå dem.

1. Skattekode

For de fleste småbedriftseiere begynner spørsmål om myndighetsregulering nesten alltid med skatter. Men det er mer med skatt enn bare å betale dem – å vite hvilkebedriftsskatterå betale, når du skal betale dem, og hvordan du setter opp virksomheten din for å gjøre rede for fremtidige skattebetalinger, kan spare deg for massevis av hodepine når det er på tide å skrive en sjekk til staten.

Hvert selskap registrert i USA må betale føderale skatter. De fleste selskaper vil også måtte betale statlig skatt, avhengig av hvilken stat selskapet er registrert i. Disse er uunngåelige. Å unngå skatt – eller bestemme seg for å ikke betale dem direkte – kommer med store straffer og potensiell fengselstid.

Men hvilke typer skatter du betaler avhenger av hvordan du dannet virksomheten din. I denne forbindelse behandles ikke alle virksomheter likt.Enkeltpersonforetakbetale skatt annerledes enn for eksempelS-selskaper. Her er en fullstendig oversikt over de forskjelligeskatter for næringsstrukturerfor å hjelpe deg med å finne ut hva virksomheten din trenger å sende inn. Til tross for forskjellene mellom hver type virksomhet, er det noen få generelle begreper du bør kjenne til:

• Inntektsskatt:De fleste bedrifter leverer en årlig selvangivelse. Bedrifter må betale inntektsskatt etter hvert som de tjener og mottar inntekt, og deretter levere selvangivelse ved utgangen av året.
• Beregnet skatt:Estimerte skattebetalinger tilbyr et alternativ til å betale inntektsskatt gjennom hele året ettersom bedriften din tjener penger. Eneeiere, partnere og aksjonærer i S-selskaper må vanligvis foreta estimerte skattebetalinger hvis de forventer å skylde $ 1000 eller mer når de har sendt inn avkastningen. Merk at selskaper vanligvis er pålagt å foreta estimerte skattebetalinger hvis de forventer å tjene mer enn $500 eller mer i inntekt.
• Arbeidsskatt:Bedrifter som har ansatte forventes å betale skatt knyttet til å ha ansatte på lønnslisten. Disse inkluderer skatter for sosial sikkerhet og Medicare, føderal inntektsskatt og føderal arbeidsledighetsskatt. For mer informasjon, se IRS-siden på Arbeidsskatt for små bedrifter.
• Avgifter:Særavgifter betales når virksomheten din foretar kjøp på bestemte varer, og er ofte inkludert i prisen på produktet. Et vanlig eksempel på særavgifter er kjøp av bensin, der gjeldende avgifter er bakt inn i prisen per gallon i stedet for som en sum ved slutten av transaksjonen. Du kan være under visse avgiftslover hvis du produserer eller selger visse varer, bruker ulike typer utstyr, mottar betaling for visse typer tjenester og mye mer. For ytterligere informasjon, seIRS-veiledning om særavgifter.

Noen virksomheter må også kreve inn merverdiavgift, som vi skal dekke mer om litt.

2. Arbeids- og arbeidsrett

Det er også mange offentlige forskrifter om virksomheter som ansetter arbeidere og uavhengige entreprenører, i form av føderale og statlige arbeidslover.

Heldigvis, hvis du nettopp har startet, kan du dra nytte av ArbeidsdepartementetsFirstStep arbeidsrettsrådgiver. Denne ressursen hjelper arbeidsgivere med å finne ut hvilke store føderale arbeidslover som gjelder for deres virksomhet eller organisasjon, hvilke krav til journalføring og rapportering som kreves, og hvilke plakater på stedet de trenger å henge på kontoret eller arbeidsstedet.

Her er de vanligste arbeidslovene:

• Lønn og timer:Ifølge ArbeidsdepartementetFair Labor Standards Act(FLSA)fastsetter normer for lønn og overtidsbetaling. Denne loven påvirker de fleste private og offentlige ansettelser, og krever at arbeidsgivere betaler dekkede ansatte minst den føderale minstelønnen og overtidsbetalingen på en og en halv gang den vanlige lønnssatsen (med mindre de erunntatt ansatte).
• Sikkerhet og helse på arbeidsplassen:De Arbeidstilsynet(OSHA)krever at arbeidsgivere under HMS-loven, "gi sine ansatte arbeid og en arbeidsplass fri for anerkjente, alvorlige farer." HMS-loven håndheves gjennom arbeidsplasstilsyn og undersøkelser.
• Like muligheter:De fleste arbeidsgivere med minst 15 ansatte må overholde likestillingslover håndhevet av Kommisjonen for likestillingsmuligheter(EEOC). EEOC pålegger at visse ansettelsespraksiser, som kjønn, rase, religion, alder, funksjonshemming og andre elementer ikke har lov til å påvirke ansettelsespraksis.
• Arbeidere som ikke er statsborgere i USA:Den føderale regjeringen krever at arbeidsgivere må bekrefte at deres ansatte har tillatelse til å jobbe lovlig i USA. Det er flere sysselsettingskategorier, hver med forskjellige krav, betingelser og autoriserte oppholdsperioder (for ansatte som ikke er lovlig bosatt eller statsborger).
• Ansattes ytelsessikkerhet:Hvis bedriften din tilbyr pensjons- eller velferdsordninger, kan du være underlagt et bredt spekter av krav om tillit, offentliggjøring og rapportering i henhold til Ansattes pensjonistinntektssikringslov.
• Fagforeninger:Hvis virksomheten din har fagforeningsansatte, må du kanskje sende inn visse rapporter og håndtere forholdet til fagforeningsmedlemmer på bestemte måter. SeOffice of Labor Management Standards' nettsted for mer informasjon.
• Familie- og medisinsk permisjon:DeLov om familie- og medisinsk permisjon(FMLA)krever at arbeidsgivere med 50 eller flere ansatte gir 12 ukers ulønnet, jobbbeskyttet permisjon til kvalifiserte ansatte for fødsel eller adopsjon av et barn, eller for alvorlig sykdom til arbeidstakeren eller en ektefelle, barn eller forelder.
• Plakater:Noen stater i Department of Labor krever at meldinger deles eller legges ut på arbeidsplassen for ansattes syn (for eksempel alkoholadvarsler og påminnelser om håndvask). Heldigvis er elaws Plakatrådgiverer en enkel måte å finne ut hvilke plakater du trenger, og du kan bruke den til å få gratis elektroniske og trykte kopier på flere språk.

3. Antitrustlover

Hver gang et selskap konspirerer med sine konkurrenter, tredjepartsleverandører eller andre relevante parter, kan det gå i konflikt med antitrustlover. Dette er problemeneantitrustloverstreber etter å adressere, for eksempel følgende:

• Konspirerer for å fikse markedspriser:Å diskutere priser med konkurrenter – selv om det påvirker en liten markedsplass.
• Prisdiskriminering:Sikre gunstige produktpriser fra kjøpere når andre selskaper ikke kan.
• Konspirerer for å boikotte:Samtaler med andre virksomheter angående potensiell boikott av en annen konkurrent eller leverandør.
  
• Konspirerer for å tildele markeder eller kunder:Avtaler mellom konkurrenter om å dele opp kunder, territorier eller markeder er ulovlige. Denne bestemmelsen gjelder selv når konkurrentene ikke dominerer det aktuelle markedet eller bransjen.
• Monopolisering:Bevaring av en monopolposisjon gjennom anskaffelse av konkurrenter, utelukkelse av konkurrenter fra det gitte markedet, eller kontroll av markedspriser.

Hvis selskapet ditt går i konflikt med noen av disse forskriftene, kan den føderale handelskommisjonen kontakte deg.

4. Reklame

En god annonseringsstrategi kan gjøre underverker for bedriften din. Men før du dykker inn, må du sørge for at du følger reglene og myndighetenes forskrifter. Du må for eksempel sørge for at påstandene i annonsene dine ikke er usanne eller villedende. Ved hjelp avattester i annonsene dinekommer med tilleggsbestemmelser. Brudd på disse reglene kan resultere i bøter, noe som i utgangspunktet overgår formålet med annonseringen din.

Slik kan du unngå å villede kunder:

• Overhold merkelover for forbrukerprodukter, noe som betyr at du lister opp ingredienser og kjemikalier i produktene dine.
• Kjenn til de spesifikke reglene for annonsering og salg av produkter over internett.
• Forstå reglene for annonsering av spesifikke produkter – enten det er alkoholholdige drikker eller 900-numre. Dette vil være spesifikt for din bransje, og hvor det virkelig vil være til nytte for deg å jobbe med en advokat som kjenner reglene rundt virksomheten din.
• Forstå reglene for markedsføring og annonsering over telefon eller e-post.
• Lær reglene for å komme med miljøvennlige eller "grønne" påstander i reklame. Mer om det nedenfor.

5. E-postmarkedsføring

Nært knyttet til reklame er e-postmarkedsføring. Hvis bedriften din driver med e-postmarkedsføring, er det separate forskrifter du må overholde underCAN-SPAM-loven.

Det er flere ting som denne loven regulerer, men noen av hovedkomponentene er som følger:

• Ikke bruk falske eller villedende overskrifter
• Ikke bruk villedende overskrifter
• Angi at meldingen er en reklame
• Ta med bedriftens navn og adresse
• Vis kunden hvordan man velger bort e-poster, og respekter bortvelgingsforespørslene umiddelbart

Hvert separat e-postbrudd er underlagt store bøter, så sørg for at du kjenner til denne loven før du setter opp e-postmarkedsføringsstrategien.

6. Miljøforskrifter

Du må kanskje gjøre deg kjent med ulike miljøvernlover, avhengig av din bransje eller virksomhet. Dette er spesielt relevant hvis du markedsfører for eksempel rengjøringsprodukter, mat eller noe som hevder å være naturlig, organisk eller miljøvennlig. Du vil finne dusinvis av miljøregler og forskrifter som kan påvirke den lille bedriften din, både på føderalt og statlig nivå.

DeEPA Small Business Gatewayer en stor ressurs for å sikre at virksomheten din er i samsvar med miljølovgivningen. Merk at du kanskje også må konsultere ditt statlige miljøvernbyrå for å sikre at du også oppfyller kravene deres.

7. Personvern

Bedrifter med ansatte og ansatte ender opp med å samle massevis av sensitiv personlig informasjon om sine ansatte. Som et resultat er det en rekke regler og forskrifter om hvordan arbeidsgivere må lagre og sikre disse dataene.

Hvis bedriften din avslører en ansatts private opplysninger, inkludert personnummer, adresse, navn, helsetilstand, kredittkort, banknumre eller personlig historie, eksisterer det ikke bare ulike lover for å hindre bedrifter i å spre denne informasjonen, men ansatte kan saksøke for avsløre sensitiv informasjon. For eksempelHealth Insurance Portability and Accountability Act (HIPAA)forbyr utlevering av helsedata uten en pasients tillatelse.

Selv om ansatte har klare og spesifikke rettigheter til personvern på arbeidsplassen, balanseres rettighetene opp mot arbeidsgivernes rettigheter til å overvåke deres forretningsdrift. Det er viktig å forstå hvilke rettigheter du har som virksomhet til å overvåke ansatte, og å være tydelig og transparent om denne overvåkingen for dine ansatte.

8. Lisenser og tillatelser

Vi har fokusert på føderale lover og myndighetsbestemmelser om virksomhet så langt, men det betyr ikke at det ikke er rikelig med statlige forskrifter å vurdere for den lille bedriften din. Mange statlige og lokale myndigheter har sine egne krav til virksomheter, og de er like viktige å forstå som deres føderale kolleger.

Du lurer kanskje på "trenger jeg en forretningslisens?" Faktisk, i mange stater og lokaliteter, dugjøretrenger næringslisens for å drive. Dette kan være spesielt viktig for virksomheter i sterkt regulerte bransjer, som barnepass eller helse. Uten de riktige lisensene kan statene bøtelegge virksomheten din eller til og med tilbakekalle autoriteten din til å drive virksomhet.

9. Forsikring

Så snart du ansetter din første ansatt, er du juridisk forpliktet til å kjøpe arbeidsskadeforsikring. Alle stater, med unntak av Texas, krever at bedrifter med ansatte kjøper arbeidsforsikring.

Arbeidstakerforsikring beskytter både deg og din ansatte i tilfelle en ulykke på jobben. Arbeidstakeren vil motta medisinsk behandling og kompensasjon for noen av inntektene de mister mens de er skadet, mens forsikringsselskapet vil dekke kostnadene ved ethvert søksmål inngitt av den skadede arbeideren.

Andre typer forsikring er vanligvis ikke nødvendig, men det avhenger av omstendighetene. For eksempel, hvis virksomheten din har kontrakter med staten eller får et statsgarantert lån, må du vise bevis for visse typer virksomhetsforsikring.

10. Rapportering av lønnsdata

Hvis du ansetter mer enn 100 personer (eller mer enn 50 hvis du er en føderal kontraktør), er du pålagt å rapportere hvor mye du betaler hver av dem, fordelt på rase/etnisitet, jobbkategori og kjønn, til Equal Employment Opportunity Commission hvert år.

Dette er for å sikre at du overholder føderale lover om ikke-diskriminering (dvs. at du ikke betaler en kvinne vesentlig mindre enn en mann med nøyaktig samme stillingstittel og ansvar). Rapporten, som er kjent somEEO-1-skjema, må sendes inn innen utgangen av hver mai.

11. Innkreving av omsetningsavgift

De fleste virksomheter som selger fysiske varer må samle innomsetningsavgiftfra kunder og sende inn skatten til statens inntektsavdeling. Noen få stater krever ikke omsetningsavgift.

Generelt spesifiserer loven at en virksomhet må kreve inn omsetningsavgift i enhver stat den har en fysisk forbindelse med (kjent, i juridiske termer, som en "nexus"). Denne sammenhengen kan bety en fysisk butikk eller ansettelse av ansatte i staten. Selv nettselgere må kanskje kreve inn omsetningsavgift i en hvilken som helst stat de selger til.

Hvis bedriften din har en nexus, må du kreve inn omsetningsavgift. Hvis du bor i Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire eller Oregon, trenger du uansett ikke å kreve inn omsetningsavgift – disse statene har ikke omsetningsavgift. Avhengig av hva du selger, kan du være fritatt til å begynne med.

Gjør myndighetsregulering skade eller hjelper bedriften din?

Det er meninger fra alle kanter om hvorvidt statlig regulering skader eller hjelper bedrifter. Verdensbanken rangerer USA som det syvende beste landet når det gjelder enkelt å gjøre forretninger, men noen mener det fortsatt er for mye regulering.^[1]

På den ene siden beskytter regulering forbrukerne og sikrer at alle virksomheter behandles likt og bidrar med sin rettferdige del til samfunnet. På den annen side kan for mye regulering kvele bedrifter og hindre dem i å skape arbeidsplasser og bidra til økonomien. Mengden av regulering endres absolutt etter hvert som den politiske tidevannet endres, men det er alltid lurt å holde seg oppdatert på regelverket som påvirker bransjen din. Hvis du trenger hjelp til å følge regelverket, foreslår vi at du konsulterer en forretningsadvokat.

Bunnlinjen

Det er mye for småbedriftseiere å fordøye når det gjelder offentlige forskrifter. Den gode nyheten er at du ikke er alene om å sørge for at virksomheten din er kompatibel og på rett side av loven. Det beste du kan gjøre er å sjekke inn med ditt lokale SBA-kontor, og når behovet oppstår, sette opp juridisk representasjon for virksomheten din i tilfelle du trenger ytterligere rådgivning.

1. WorldAtlas.com. "Beste landene for forretningsvennlige forskrifter"